|
ПРОФЕСІЙНА АСОЦІАЦІЯ РЕЄСТРАТОРІВ І ДЕПОЗИТАРІЇВ
Л И С Т
01.10.2002 N 01-03/356
Про місце та умови зберігання бланків
сертифікатів цінних паперів
На Ваш запит про місце зберігання бланків сертифікатів цінних
паперів та про визначення терміну "сховище", який використовується
в Інструкції про порядок видачі, обліку, зберігання та знищення
бланків сертифікатів цінних паперів (надалі - Інструкція),
затвердженої рішенням Комісії від 30.07.99 р. N 156 ( z0571-99 ),
відповідаємо наступне.
Відповідно до п. 11.1 Положення про порядок ведення реєстрів
власників іменних цінних паперів (надалі - Положення),
затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та
фондового ринку (надалі - Комісія) від 26.05.98 р. N 60
( vr060312-98 ) (з наступними змінами та доповненнями), до
основних обов'язків емітента відносяться обов'язки по забезпеченню
реєстратора необхідною кількістю бланків сертифікатів та по
передачі вказаних документів реєстратору на відповідальне
зберігання для їх використання при оформленні прав власності на
іменні цінні папери.
В свою чергу, пункт 10.1 Положення ( vr060312-98 ) серед
обов'язків реєстратора виділяє обов'язки своєчасно звертатись до
емітента за наданням йому бланків сертифікатів у кількості,
достатній для виконання реєстратором обов'язків щодо оформлення
прав власності на іменні цінні папери та приймати від емітента на
відповідальне зберігання бланки сертифікатів для забезпечення їх
використання при внесенні відповідних змін до системи реєстру.
Таким чином, зберігання бланків сертифікатів цінних паперів
здійснюється емітентом та, після їх передачі для оформлення прав
власності - у реєстратора, з яким емітент уклав договір на ведення
реєстру власників іменних цінних паперів.
Згідно з ч. 2 п. 3.2.2 Положення ( vr060312-98 ) (що визначає
вимоги до зберігання документів системи реєстру особами, які
здійснюють ведення реєстру власників іменних цінних паперів)
бланки сертифікатів цінних паперів повинні зберігатись відповідно
до умов, передбачених для зберігання таких документів. Для
забезпечення надійності зберігання бланків сертифікатів
рекомендується користуватись послугами осіб, які мають право
згідно з чинним законодавством здійснювати відповідальне
зберігання цінностей.
Виходячи з вищевказаного, вважаємо, що Положення
( vr060312-98 ) також передбачає можливість зберігання бланків
сертифікатів як безпосередньо реєстроутримувачем, так і іншою
особою, з якою реєстроутримувач уклав договір про відповідальне
зберігання зазначених документів.
Положення ( vr060312-98 ) не встановлює конкретних вимог до
зберігання бланків сертифікатів вищезазначеними особами, проте
названі питання врегульовані відповідними нормами Інструкції
( z0571-99 ).
Так, відповідно до п. 12 Інструкції ( z0571-99 ), облік
бланків сертифікатів, що зберігаються у сховищі емітента або
реєстратора, ведеться відповідною матеріально відповідальною та
здійснюється згідно з Прибутково-видатковою книгою з обліку
бланків суворої звітності, затвердженою наказом Мінстату України
від 11.03.96 р. N 67 ( v0067202-96 ).
Згідно з пунктом 14 Інструкції ( z0571-99 ) реєстроутримувач
одержує бланки сертифікатів зі сховища своєї організації, на
підставі прибутково-видаткової накладної на бланки суворої
звітності, на відповідальне збереження та повертає їх до сховища у
випадку псування або погашення бланка цінного паперу.
Відповідно до п. 34 Інструкції ( z0571-99 ) емітент та
реєстратор повинні забезпечити зберігання бланків сертифікатів у
спеціально обладнаних сучасними технічними засобами охорони
сховищах або в металевих шафах (сейфах).
Отже, наведені норми Інструкції ( z0571-99 ) передбачають
можливість зберігання бланків сертифікатів чи у відповідно
обладнаних сховищах чи у металевих шафах (сейфах).
Інші пункти Інструкції ( z0571-99 ) не використовують терміну
"сховище" та не встановлюють його визначення.
Будь-які інші нормативні акти Комісії також не врегульовують
зазначене питання.
Приймаючи до уваги таку невизначеність в законодавстві про
цінні папери, вважаємо за можливе для з'ясування терміну "сховище"
застосувати метод аналогії законодавства.
Так, відповідно до Закону України "Про поводження з
радіоактивними відходами" ( 255/95-ВР ) від 30.06.95 р. сховище
радіоактивних відходів - це споруда для зберігання або захоронення
радіоактивних відходів з обов'язковим забезпеченням інженерних,
фізичних та інших бар'єрів, що перешкоджають міграції
радіонуклідів.
Згідно з наказом Держатомнагляду "Про затвердження
Тимчасового положення про порядок видачі спеціальних дозволів
(ліцензій) на експлуатацію ядерних установок, умови та правила
здійснення цього виду діяльності та контроль за їх дотриманням"
від 22.12.93 N 213 ( z0202-93 ), сховища ядерних матеріалів - це
споруди для зберігання ядерних матеріалів, що забезпечують їх
розміщення з дотриманням радіаційної та ядерної безпеки.
Виходячи з зазначеного, вважаємо, що тлумачення терміну
"сховище", що використовується Інструкцією ( z0571-99 ), як
приміщення, обладнане відповідними сучасними засобами охорони, які
забезпечують як фізичне збереження бланків сертифікатів, так і
неможливість їх безконтрольного використання, не буде суперечити
вимогам нормативних актів Комісії, що визначають умови зберігання
та обліку бланків сертифікатів цінних паперів.
Президент ПАРД О.Кий
|
